7.2 KiB
TZ_LLM_Normalizer_v1.1.2.1
30 новых вопросов для ревью бухгалтером Блок 1. Поставщики / покупатели / взаиморасчёты По каким поставщикам у нас на конец месяца остались хвосты, которые уже не похожи на обычную задержку документов, а выглядят как реальная проблема в цепочке? Где по покупателям у нас висит история “отгрузили — денег нет — закрытия нет”, и по каким контрагентам это уже требует ручной проверки? Покажи контрагентов, по которым сальдо у нас, скорее всего, не совпадёт с их актом сверки, если его запросить прямо сейчас. Где у нас есть оплаты, но не хватает документов, которые должны были закрыть взаиморасчёты? По каким контрагентам, наоборот, документы есть, а нормального закрытия оплатами не видно? Есть ли такие зависшие авансы, которые уже давно надо было либо закрыть, либо хотя бы перепроверить руками? Блок 2. Реализация / неоплата / 90 + 62 Какие реализации на конец периода выглядят так, будто они зависли и будут портить картину по выручке, если их не проверить заранее? По каким отгрузкам видно, что проблема не просто в том, что клиент не оплатил, а в том, что сама связка документов собрана криво? Покажи реализации, где хвост выглядит особенно неприятно: сумма не маленькая, возраст хвоста уже заметный, и при этом не видно нормального завершения цепочки. Где по 90/62 история похожа на “вроде всё проведено, но если копнуть, закрытие держится на кривой связке”? Есть ли случаи, где реализация попала в период, а подтверждающие документы или оплата до сих пор живут в какой-то полуразобранной логике? По каким продажам на конец месяца видно, что бухгалтер потом будет долго распутывать, почему всё это не сошлось нормально? Блок 3. Банк / выписки / счёт 51 Какие банковские движения выглядят так, будто выписка есть, а нормального отражения в учёте под ней не хватает? Где по банку можно заподозрить, что документ и проводка вроде есть, но логика операции всё равно не собрана в нормальную цепочку? Есть ли движения по счёту 51, которые выглядят корректно по сумме, но по смыслу оставляют после себя подозрительный хвост? Покажи банковские кейсы, где, скорее всего, проблема не в платеже как таковом, а в том, что он не туда лёг или не тем документом закрылся. Где банк и бухгалтерский контур, скорее всего, расходятся не по одной строке, а по паттерну, который уже начинает повторяться? Блок 4. Товары / склад / приход / реализация / счёт 41 Какие товарные позиции выглядят так, будто их уже продавали, а нормального прихода под них в базе не видно? Где по товарам у нас отрицательные или подозрительные остатки, которые, скорее всего, связаны не с жизнью, а с ошибкой в учёте? Есть ли случаи, где приход и реализация вроде есть оба, но даты между ними выглядят так, будто кто-то завёл документы задним числом или с ошибкой? Покажи товарные хвосты, которые сильнее всего искажают картину периода и требуют проверки до закрытия месяца. Где по складу и реализации видно, что себестоимость продажи подтверждена слабо или вообще опирается на кривую цепочку? Блок 5. Материалы / счёт 10 Что сейчас лежит на 10 счёте так, будто это уже давно надо было либо списать, либо хотя бы проверить, почему оно до сих пор висит? Есть ли материалы, по которым остаток выглядит нелогично: движения были, хозяйственная логика слабая, а в учёте всё ещё что-то торчит? Покажи позиции по материалам, где возможен эффект “вроде сумма не огромная, но учётная логика выглядит криво”. Блок 6. Расходы будущих периодов / счёт 97 Какие записи на 97 счёте больше всего похожи на ошибку в датах начала, конца или самом сроке списания? Есть ли такие расходы будущих периодов, которые заведены, но по ним не видно нормальной ежемесячной жизни, как будто запись повисла сама по себе? Покажи кейсы по 97 счёту, где срок документа и срок списания визуально противоречат друг другу. Блок 7. Основные средства / амортизация / 01–02 Есть ли основные средства, по которым параметры карточки выглядят так, будто амортизацию им задали не по логике объекта, а “как получилось”? Покажи объекты ОС, где риск не в сумме, а в том, что карточка и логика начисления выглядят подозрительно и могут аукнуться позже.